Как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры

Рассчитать сумму, которая в итоге может быть возвращена с покупки жилья, удобно калькулятором онлайн .

Для этого потребуется:

  1. Ввести начальные данные: стоимость приобретенной квартиры, год покупки и официальный доход за календарные периоды, начиная с года покупки.
  2. Указать, пользовались ли ранее вычетом в отношении другой квартиры.
  3. Нажать кнопку «Рассчитать».

Примеры расчеты вычета с помощью калькулятора

Пример 2. Те же начальные условия, но гражданин уже заявлял на имущественный вычет до 2014 года. Тогда повторно вычет предоставлен быть не может.

к содержанию ↑

Сколько раз можно получить вычет

Налоговым законодательством закреплено право получить имущественный вычет или возврат подоходного налога в следующих пределах, если гражданин приобрел квартиру:

  • до 2014 года и воспользовался возвратом, то больше заявлять в отношении другой квартиры он не может (независимо от стоимости приобретения);

Условия получения вычета

Законодательство устанавливает возможность получения имущественного вычета только при соблюдении следующих параметров:

  • покупатель должен быть плательщиком НДФЛ по ставке 13 %, т.е. быть налоговым резидентом РФ;
  • адрес местонахождения квартиры должен быть в пределах РФ;
  • все расходы по покупке квартиры подтвердить документально;
  • должны быть предоставлены документы правоустанавливающего характера (для «вторички» — выписка из ЕГРН, для новостройки – передаточный акт);
  • сделка купли-продажи совершена не между близкими родственниками;
  • при покупке не использованы средства материнского (семейного) капитала.
к содержанию ↑

Документы

Решение о возврате принимается налоговым органом после получения и проверки следующих документов:

  • декларации 3-НДФЛ с заявлением о предоставлении вычета;
  • справки из бухгалтерии по месту получения заработной платы по форме 2-НДФЛ;
  • договора купли-продажи и выписки из ЕГРН для вторичного рынка жилья;
  • договора долевого участия и акта приема-передачи для новостройки;
  • платежных документов, как подтверждение расчетом между покупателем и продавцом (чек, расписка).
к содержанию ↑

Проценты по ипотеке, возврат НДФЛ по ним

Для этого потребуется составить налоговую декларацию и подтвердить уплату справкой из банковского учреждения. Дополнительно предоставляется кредитный договор с этим банком.

Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры

Налоговый вычет при покупке квартиры – льгота от государства, согласно которой можно вернуть 13% от стоимости имущества. Процедура возврата доступна после подачи документов в ФНС. Перед обращением можно самостоятельно рассчитать возврат через калькулятор.

к содержанию ↑

Что входит в имущественный вычет

Оформить возврат можно за покупку:

  • квартиры
  • дачи
  • земельного участка
  • материалов для строительства дома

Калькулятор расчета имущественного вычета

Узнать сумму к возврату вы можете прямо сейчас. Для этого следует внести в разделы калькулятора следующие данные:

  • Год покупки имущества (выбрать из списка).
  • Заработок за год без вычета 13%. После этого зарплата за вычетом налога рассчитается автоматически. Можно ввести данные наоборот, годовую з/п без налога и общая отобразится автоматически.
  • Стоимость имущества.
  • Проценты по оплате ипотеки, если имущество куплено в кредит. Сумму можно узнать у кредитора по телефону бесплатной линии или самостоятельно посчитать по графику платежей.

После внесения сведений в нижней части калькулятора отобразится сумма, которую вы сможете вернуть в отчетном и следующем году. Вся информация предоставляется бесплатно, в ознакомительных целях.

к содержанию ↑

Что делать для получения вычета

Не стоит терять право на льготу, которая доступна только единожды для гражданина РФ. Всё что вам нужно – это придерживаться простой инструкции.

Проверить право на получение вычета

Воспользоваться льготой может налогоплательщик, который:

  • Является гражданином РФ
  • Приобрел имущество на территории России
  • Выступил покупателем и плательщиков за имущество
  • Оформил потеку на свое имя и вносил оплату по договору
  • Является собственником имущества (допустимо долевое владение)

Подготовить документы

Обращаться в налоговую организацию нужно только с полным пакетом документов.

  • Паспорт налогоплательщика
  • Свидетельство о праве собственности
  • Договор купли-продажи
  • Подтверждения оплаты: чеки, расписки и т.д.
  • Справку о доходах от работодателя по форме 2-НДФЛ за тот период, когда запрашивается вычет
  • Свидетельство о браке и рождение ребенка (при наличии)

Если квартира приобретена в кредит:

  • Кредитный договор
  • Лицензия банка
  • Справка с сумой погашенных процентов

Мнение эксперта
Орлов Денис Игнатьевич
Юрист с 6-летним стажем. Специализация — семейное право. Имеет опыт в составлении договоров.

В налоговую организацию нужно предъявить качественные копии. Дополнительно возьмите оригиналы, поскольку их могут запросить для проверки достоверности.

Рассчитать сумму вычета

Обращаясь в налоговую, вам потребуется указать точную сумму, которую желаете вернуть. Специалист ФНС обязательно ее проверит. Чтобы избежать ошибок, лучше воспользоваться калькулятором.

Делая расчет важно учитывать, что если оплата происходила за счет средств материнского капитала, то с этой суммы получить вычет не получится. Сумму материнского капитала потребуется отнять (п. 5 ст. 220 НК).

Выбрать способ возврата

В рамках закона доступно два способа получения13%. Доступно получение НДФЛ:

  • Через ФНС. Для этого подается декларация по форме 3-НДФЛ за каждый год. Сумма зачисляется единовременным платежом по итогам года.
  • У работодателя. В таком случае работодатель будет платить зарплату без удержания 13% до тех пор, пока сумма вычета не будет получена.

Совершить визит в ФНС

Документы можно подать по адресу регистрации лично или через nalog.ru, при наличии доступа в личный кабинет и электронной подписи.

На проверку и обработку документов налоговой службе дается срок 3 месяца. В случае отказа вы получите официальный ответ с указанием причины. Если ее можно исправить (к примеру, ошибки в декларации), то вносятся правки и документы подаются заново.

При получении положительного ответа получить государственную льготу.

к содержанию ↑

Важно знать

Вашему вниманию несколько нюансов, о которых нужно знать.

  1. Нельзя передать право на получение 13% родственнику. К примеру, если купила квартиру неработающая бабушка, то дети не смогут получить вычет за нее.
  2. Если родители оплачивают долю в квартире ребенка о 18 лет, то они могут воспользоваться льготой (п. 6 ст. 220 НК).
  3. Граждане пенсионного возврата могут получить НДФЛ только за текущий год, когда куплена собственность. За три предыдущих нет (п. 10 ст. 220 НК).
  4. С государственных субсидий возврат не предусмотрен.

Получается, воспользоваться льготой может любой граждан РФ, который приобрел имущество за наличные или кредит. Подать документы можно дистанционно или лично. Главное – достоверно заполнить все данные и заранее самостоятельно рассчитать сумму вычета. В этом вам поможет удобный калькулятор, который работает 24/7 .

Расчет без калькулятор налогового вычета при покупке квартиры

Как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры? Для начала стоит сказать, что возврат по НДФЛ (налог на доходы физических лиц) предоставляется не только при приобретении квартиры. Он распространяется практически на любые затраты граждан, направленные на улучшение жилищных условий.

Такое уменьшение выплачиваемого НДФЛ является своего рода льготой, предоставляемой официально трудоустроенным гражданам.

к содержанию ↑

Общие правила предоставления вычета

Как уже было сказано, налоговый вычет гражданам предоставляется за осуществление расходов на улучшение своих условий проживания.

В целях определения перечня трат граждан, из которых подлежит расчёту вычет, необходимо отметить категории расходов, которые считают при затребовании данной налоговой льготы:

  • расходы на постройку частного жилища на земельном наделе;
  • расходы на покупку уже готового жилья, вне зависимости от того, является это квартирой или частным домом;
  • расходы по уплате процентов по кредитному займу, когда жильё приобретено в ипотеку;
  • покупка земельного надела в целях постройки частного жилища;
  • траты собственников жилья на текущий и общий ремонт своего жилища.

Законодательство устанавливает предельные размеры вычета, который предоставляется каждому официально трудоустроенному гражданину раз в жизни. По исчерпанию предельного значения право на вычет не может быть оформлено на указанные расходы.

Из чего исчисляется имущественный вычет?

На размер налогового возврата оказывает влияние:

  • стоимость приобретённого готового жилища;
  • сумма, потраченная на покупку строительных материалов, заказ проектной документации у архитекторов, оформление технической и кадастровой документации, за исключением сумм государственной пошлины;
  • оплата труда строителей;
  • стоимость подключения к сетям коммунального снабжения;
  • размер процентов по ипотеке, уплаченных на дату оформления вычета.

Оформить вычет могут следующие категории граждан:

  • официально трудоустроенные граждане;
  • лица пенсионного возраста;
  • законные представители несовершеннолетних детей.

Иностранные граждане и работающие неофициально лица не могут претендовать на требование вычета. Кроме того, субъекты предпринимательской деятельности не вправе рассчитывать на возврат по НДФЛ, так как они не являются плательщиками данного налога.

Что касается ИП (индивидуальных предпринимателей), то они вправе рассчитывать на возврат по НДФЛ, только когда приобретают или строят жильё не в коммерческих целях.

к содержанию ↑

Порядок расчёта налогового вычета

Чтобы рассчитать размер возврата, необходимо сложить все осуществлённые на улучшение жилья расходы. Размер возврата будет равен 13% от этой суммы, но не более 2 миллионов рублей. Так, если были осуществлены траты на 3 миллиона рублей, то возврат по НДФЛ осуществляется всё равно только за 2.

По процентам кредита установлены иные лимиты. Так, при расчёте возврата НДФЛ за выплаченные проценты по кредиту складываются платежи по ним кредитору за весь налоговый период или за три года период до затребования вычета.

Сумма льготы будет равна 13% от получившейся суммы, но не больше 3 миллионов рублей. Так что на время, когда лицо рассчитается с банком, для затребования вычета и обращения за его получением может быть поздно.

Следует отметить максимальные размеры вычета, которые в принципе возможны в том или иной случае.

Так:

  • при осуществлении расходов за счёт собственных средств размер возвращаемых средств не бывает более 260 тысяч рублей;
  • если же траты осуществлялись за счёт заёмных средств из банковских и иных кредитных учреждений, то рассчитанный размер возврата по налогам не может быть больше 780 тысяч рублей.

Если же расходы были осуществлены уже после 2014 года, то при недостижении указанного лимита остаток по нему может быть переведён на последующие расходы на улучшение условий проживания.

Если расходы осуществлялись за счёт средств государственных субсидий, к примеру, за счёт материнского капитала, то в пределах таких субсидий возврат не осуществляется. То же самое правило действует и на жилищный сертификат, и на субсидии для малообеспеченных семей.

к содержанию ↑

Особенности налогового возврата

Хотя в целом расчёт возврата по НДФЛ и сама природа данной налоговой льготы более или менее понятна, но есть определённые сложности, которые обычные граждане забывают учитывать.

Так, правила возврата НДФЛ при осуществлении расходов на улучшение условий проживания имеют следующие особенности:

  1. За один налоговый период можно оформить возврат лишь в пределах суммы НДФЛ, которую налогоплательщик внёс в текущем году. То есть, если за год налогоплательщик платит порядка 150 тысяч по НДФЛ, то больше этой суммы ему в этом году не вернут. И на это не влияет размер осуществлённых расходов или высчитанного возврата по ним.
  2. Если за один налоговый период вернуть всю сумму возврата по НДФЛ из-за вышеуказанного обстоятельства невозможно, то остаток по нему может быть переведён на последующие годы. Граждане вправе получать такой возврат до полного исчерпания установленного по каждому виду возврата предельного лимита.

Чтобы узнать конкретно, на какую сумму можно рассчитывать в текущем году, следует рассчитать сумму через калькулятор налогового вычета. Так, чтобы правильно рассчитать, достаточно ввести сумму осуществлённых расходов, размер своего ежемесячного НДФЛ.

Мнение эксперта
Орлов Денис Игнатьевич
Юрист с 6-летним стажем. Специализация — семейное право. Имеет опыт в составлении договоров.

Стоит иметь в виду, что вычет распространяется на весь налоговый период, а на не часть его. Так что неважно, когда было приобретено жильё: в январе или в конце года.

Определённым образом возврат подлежит затребованию за три последних года.

Вычет не предоставляется, когда денежные средства, признанные расходами на покупку или постройку жилища, передаются между близкими родственниками.

к содержанию ↑

Порядок оформления льготы

Перед тем как посчитать и затребовать возврат налога при покупке квартиры в налоговых органах, лицам, которые претендуют на данное правомочие, нужно решить, каким именно образом получить данную льготу.

Так, в законодательстве считается допустимым оформление возврата следующими способами:

  • в виде освобождения от НДФЛ на весь период, пока не будет исчерпан размер положенной льготы или в пределах его максимального значения;
  • в виде возврата подоходного налога при покупке квартиры по окончании периода налогообложения, но не больше суммы выплаченного налогоплательщиком НДФЛ в соответствующий период.

В каждой ситуации порядок оформления несколько отличается.

Так, если налогоплательщик решил оформить льготу за жильё в виде освобождения от НДФЛ, то ему нужно подать в ИФНС (инспекцию федеральной налоговой службы) следующий пакет документации:

  • декларацию о налоговом обязательстве согласно форме 3-НДФЛ;
  • паспорт;
  • документы, удостоверяющие расходы на улучшение условий проживания, покупку квартиры;
  • заявление на предоставление налоговой льготы.

После этого налоговая служба выдаёт ему уведомление для работодателя, который после получения такого уведомления перестаёт удерживать с работника НДФЛ.

При желании получить вычет единовременно необходимо подать следующие документы:

  • паспорт;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • заявление на льготу;
  • документы, удостоверяющие расходы;
  • платёжные документы от работодателя, удостоверяющие факт оплаты НДФЛ в течение налогового периода, или справка по форме 2-НДФЛ, которая выдаётся в налоговом органе;
  • выписка из банка с указанием номера банковского счёта.

При оформлении возврата в виде освобождения от НДФЛ он начинает предоставляться с момента оформления. К примеру, если льгота была оформлена в июне, то и предоставляется она с июня. Если же оформить вычет в конце года, то он будет распространяться на весь налоговый период.

к содержанию ↑

Расчёт налогового вычета при покупке квартиры в специфических ситуациях

Практика купли-продажи квартир достаточно разнообразна и в ней можно довольно часто встретить случаи, которые выходят за рамки обычного понимания сути купли-продажи. Сложно даже понять, как рассчитывается льгота в некоторых ситуациях.

Некоторые распространённые случаи, при которых могут возникнуть сложности расчёта возврата:

  1. Покупка жилья официальными супругами. По определению супруги владеют всей собственностью в равных частях. Льгота предоставляется не только купившему супругу. Так что вне зависимости от того, кто купил квартиру, муж или жена, правом на вычет будут обладать оба в равной степени. Так, если квартира стоила 3 миллиона рублей, то каждый супруг вправе рассчитывать на вычет из суммы в 1,5 миллиона рублей, то есть половину. Однако такое возможно, только если один из супругов не оформлял вычет ранее и не исчерпал максимальный лимит.
  2. Покупка жилья в долевое владение. При таком способе покупки несколькими лицами льгота распределяется между ними в равных долях. Так, если двое купили квартиру за 3 миллиона, на одного оформили 1/3 часть, а на другого 2/3, то первый получит вычет с одного миллиона, а второй с двух.
  3. Вычет на квартиру, купленную несколько лет назад. Некоторые граждане забывают оформлять вычет и вспоминают об этом спустя годы. Для них законодательство устанавливает, что НДФЛ им возвращается только за последние три года и в пределах максимальных значений. Так, если лицо на протяжении последних трёх лет выплатило НДФЛ в общей сумме 350 тысяч рублей, то оно всё равно сможет получить только 260 тысяч.

Кроме того, те, кто покупал квартиру до 2008 года, могут рассчитывать на получение вычета в пределах лишь одного миллиона рублей, так как на тот период максимальное значение возврата было именно таковым. Однако исчисление размера возврата для них осуществляется также исходя из уплаченного за последние три года НДФЛ.

Онлайн калькулятор налогового вычета при покупке квартиры

Налоговый вычет – это возврат части оплаченного гражданином подоходного налога при покупке квартиры. Такой налог возвращается из бюджета государства. Предоставление такой возможности оговаривается в Налоговом кодексе РФ.

Подобного рода вычет – это имущественный вычет. Право на его получение имеет практически любой гражданин России , который приобрел жилье.

При этом не играет роли форма приобретения имущества – на собственные средства или в ипотеку. Главным критерием является оплата такого налога именно в России.

Тогда какая-то его часть будет возвращена в качестве налогового вычета.

Если речь идет о налоговом вычете, необходимо научиться различать два понятия. Это сумма вычета и сумма налога для возврата.

Сумма налогового вычета – это сумма, на которую можно уменьшить доходы при приобретении квартиры. Сумма же налога к возврату – это средства, которые вы фактически можете вернуть из бюджета.

Сумма возврата составляет 13% от суммы вычета.

Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры

Размеры налогового вычета – это нестабильная цифра. Она может отличаться в зависимости от того, какие именно расходы будут возмещаться налогоплательщику.

В общей сумме вы можете вернуть до 13% от средств, которые были потрачены на приобретение квартиры или участка. Однако стоимость для расчета не может быть выше двух миллионов рублей , даже если квартира обошлась вам дороже.

Таким образом, покупатель может вернуть сумму не более 260 тысяч рублей. Обратите внимание на то, что в случае, если жилье было приобретено до 2008 года, максимальная сумма для расчёта вычета будет составлять 1 миллион .

Правильно рассчитать налоговый вычет может калькулятор на сайте.

Приведем несколько простых примеров.

Если стоимость квартиры составляет 1,5 миллиона рублей – то сумма вычета НДФЛ будет равной 13% от этой суммы, т.е. 195 тысяч рублей.

Если же квартира стоит 2 миллиона рублей, сумма вычета будет составлять 2 миллиона рублей – и к возврату положено 260 тысяч рублей. Однако же, если квартира обойдется вам дороже – к примеру, в 5 миллионов рублей, сумма вычета будет все равно состоять 2 миллиона.

Таким образом, вы также получите 260 тысяч рублей.

Законодательство таким образом оговаривает право на получение налогового вычета в случае приобретения квартиры:

  1. С момента, когда будет подписан акт приемки-передачи квартиры у застройщика. Он подписывается при приобретении квартиры в новостройке.
  2. С момента государственной регистрации имущества . Она производится при покупке квартиры на вторичном рынке.

Вы имеете право обращения за налоговым вычетом в любое время – независимо от того, какой срок прошел с момента приобретения квартиры. Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры поможет правильно разобраться с суммой, которую вы можете получить.

Еще не так давно – до 2014 года – граждане могли претендовать на получение только одного налогового вычета. То есть при приобретении нескольких квартир вычет можно было получить с одной.

Мнение эксперта
Орлов Денис Игнатьевич
Юрист с 6-летним стажем. Специализация — семейное право. Имеет опыт в составлении договоров.

Однако сейчас ограничений нет. Это относится как к прямому приобретению жилья, так и к покупке в ипотеку. Вы можете получать вычет со всего приобретенного имущества. Ограничения устанавливаются только на сумму всех получаемых вычетов.

  • Для приобретения жилья на собственные средства такая сумма должна составлять не более 2 миллионов рублей.
  • Для приобретения жилья в ипотеку дополнительная сумма может составлять 3 миллиона рублей максимум.

В 2014 году поменялись и правила получения вычета в случае, если квартирой владеет несколько человек. Теперь каждый из них имеет право вернуть денежные средства. В качестве примера можно привести ситуацию, в которой жена и муж вместе приобретают квартиру. Они оба – собственники, и каждый из них может получить 260 тысяч рублей .

Точную сумму налогового вычета при покупке квартиры рассчитает калькулятор онлайн.

Собственник или собственники жилья получают право на вычет при соблюдении нескольких условий одновременно . Это:

  • Собственник – налоговый резидент России, и проживает на территории страны не менее 183 дней года.
  • Собственник имеет все документы, подтверждающие понесенные на приобретение жилья расходы.
  • Собственник может предъявить правоустанавливающие документы. Это акт приемки-передачи для новостройки и свидетельство о собственности для вторичного жилья (может быть заменено выпиской из ЕГРН).
  • Продавец квартиры – это не близкий родственник покупателя.
  • Квартира находится на территории России.
  • Жилье было приобретено без использования денег из материнского капитала.

К сожалению, индивидуальные предприниматели не имеют права на получения вычета. Они оплачивают другой налог – он не может быть возвращен в форме вычета.

Для оформления заявки на налоговый вычет необходимо предоставить пакет документов.

  • Ваша налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. В Инспекцию федеральной налоговой службы подается оригинал данного документа.
  • Паспорт или документ, который имеет ту же юридическую силу. В налоговую необходимо будет подать заверенные копии первых страниц паспорта и страниц, где указана прописка. (Копия не является законным требованием, но лучше иметь ее при себе)
  • Ваша справка о доходах формы 2-НДФЛ. Ее вы можете запросить у всего работодателя. В налоговую подается оригинал данного документа. Если за календарный год вы работали в нескольких местах, необходимо будет получить справки от каждого работодателя.
  • Также подается заявление о возврате налога. В нем указываются реквизиты счета, на который будут перечислены денежные средства. Естественно, в налоговую службу подается оригинал данного документа.
  • Договор долевого участия или купли-продажи имущества. Можно подать заверенную у нотариуса копию данного документа.
  • Документы, которые будут подтверждать оплату жилья. Это может быть расписка, квитанция или платежное поручение. В налоговую можно подать заверенную копию данного документа.
  • Выписку из Единого государственного реестра недвижимости. Она также может подаваться в качестве заверенной копии. Если же вы приобретали квартиру в рамках договора долевого участия – такой документ можно не предоставлять.
  • Если вы приобретали квартиру в новострое, нужно предоставить также акт приема-передачи жилья, то есть его заверенную копию. Этот документ не является обязательным, если приобретение осуществлялось по договору купли-продажи.

Налоговый вычет при покупке квартиры: как рассчитывается

При покупке жилой недвижимости в собственность налогоплательщики должны знать о возможности возврата НДФЛ (подоходного налога). Такие вычеты определяются нормами законодательства.

Приобретая жилье, покупатели могут воспользоваться имущественным вычетомсуммой, уменьшающей размеры дохода). То есть вернуть часть денег себе.

Расчет налогового вычета при покупке квартиры имеет свои особенности, ограничения, с которыми стоит ознакомиться заранее.

Правом могут воспользоваться лица, которые работают на официальной работе, имеющие налогооблагаемую базу (зарплату), из которой работодатели перечисляют ежемесячно в государственный бюджет налоги на доходы в размере 13%. Безвозмездные платежи, взимаемые с физических лиц, покрывают часть расхода на приобретение недвижимости.

Автор статьи
Орлов Денис Игнатьевич
Юрист с 6-летним стажем. Специализация — семейное право. Имеет опыт в составлении договоров.
Следующая
ДругоеКак рассчитать компенсацию за задержку зарплаты: калькулятор

Добавить комментарий

Adblock
detector